A gestão financeira é uma ferramenta administrativa importante para o crescimento e sucesso de qualquer negócio. No entanto, independente do tamanho, segmento e tempo da empresa, muitos empreendedores ainda cometem erros envolvendo finanças.
A falta de capital de giro, de controle no fluxo de caixa, dívidas e impostos atrasados são alguns dos problemas que acabam comprometendo seriamente o controle financeiro corporativo, podendo até levar à falência.
Não saber precificar corretamente seu produto ou serviço também é outra questão bastante comum. Para facilitar essa prática, o Sebrae disponibiliza opções de planilhas e conteúdos gratuitos e on-line como, por exemplo, o curso: Como definir preço de venda. Nele você aprende a calcular gastos, margem de lucro e o ponto de equilíbrio operacional do negócio, para a melhor formação de preço em sua empresa.
Afinal, todo empreendedor quer atender as demandas do seu cliente com preços justos e atrativos, mas sem prejudicar sua margem de lucro, não é mesmo?
Você tem dúvidas sobre gestão financeira, definição de valores e práticas comerciais? Acompanhe abaixo algumas dicas que podem te ajudar!
Vamos conhecer os 10 erros mais comuns da gestão financeira?
01) Orçamento ruim
Quando você está começando, especialmente quando está pagando todas as despesas com seus próprios recursos, é fácil pensar que ficará dentro de um limite razoável, já que decide quando e quanto gastar.
O problema com essa lógica é que você está administrando seu negócio sem foco na lucratividade e retorno financeiro. Sem um roteiro, fica difícil, senão impossível, chegar ao seu destino. Portanto, sempre crie um orçamento com antecedência. Tudo bem se precisar ajustar à medida que avança, mas ter um plano formal mantém seus objetivos em mente e te ajuda a trabalhar para alcançá-los.
02) Não prestar atenção suficiente às taxas de juros de empréstimos e outros encargos
Faça uma auditoria de quanto você vai pagar de taxas de juros e encargos adicionais antes de aceitar qualquer quantia.
Se já está preso a empréstimos, dê uma boa olhada nas taxas associadas e veja se pode fazer uma negociação mais favorável.
03) Confundir caixa e lucro
Um dos maiores erros financeiros que os empresários cometem é confundir dinheiro das entradas do caixa com lucro.
É fundamental ter bem claro quais são as despesas fixas e operacionais. O lucro é o resultado da diferença entre os custos totais e a receita.
Como você pode ver, ser rentável e ter dinheiro são duas coisas muito diferentes.
04) Gestão ineficaz do fluxo de caixa
Muitos negócios erram no gerenciamento do fluxo de caixa. Uma má administração das entradas e saídas, pode deixar a empresa sem capital para pagar funcionários ou matéria-prima, por exemplo.
Prever gastos e despesas alinhados às entradas é uma maneira de evitar esse desequilibro.
05) Fazer grandes compras muito cedo
Sua empresa pode precisar de muitos insumos, inclusive de alguns itens caros, como veículos ou máquinas. É bem possível que você também necessite de um espaço comercial ou de um local para operar. Mas tenha em mente que só porque algo é fundamental para o seu negócio funcionar, não significa que deva ser comprado.
Adquirir itens de alto valor agregado muito cedo pode deixar você sem capital. Isso também significa que provavelmente você vai pagar mais para financiar tudo o que investiria, se esperasse até que sua empresa estivesse financeiramente mais forte.
Comece apenas com o que é realmente necessário e opte por opções de baixo orçamento. Em seguida, compre de empresas próximas para garantir o melhor preço. Se você precisar de um item caro, explore todas as suas opções para ter certeza que está obtendo o melhor financiamento para seu estágio de crescimento.
06) Ter muito estoque
Às vezes, as empresas estocam porque temem que seu fornecedor fique sem algo ou, porque conseguem uma negociação melhor quando fazem pedidos em grandes quantidades.
Essas são até razões válidas, mas é importante considerar o custo desse excedente. O excesso de estoque ocupa espaço e consome dinheiro que poderia ajudar mais o seu negócio, se canalizado para iniciativas de crescimento.
07) Não ter um fundo de contingência
Uma emergência pode desequilibrar instantaneamente a balança, mesmo se você estiver gerenciando cuidadosamente o fluxo de caixa. Talvez um equipamento importante quebre ou seu fornecedor aumente inesperadamente suas taxas. Para isso, é importante ter um caixa reserva para não precisar recorrer à empréstimos.
Se não tiver alternativa, é fundamental ter cuidado ao obter financiamento e se atentar a todas as condições e taxas de juros.
08) Não ter capital de giro suficiente
O capital de giro é o dinheiro disponível para fazer sua empresa funcionar. Não é fluxo de caixa, lucro ou seu fundo de contingência. É o dinheiro que você tem disponível a qualquer momento para cobrir as despesas do seu negócio.
É aí que muitas empresas dão errado. Ao pensarem que estão preparadas para pagar suas contas porque têm lucro ou fluxo de caixa forte, mergulham em seu fundo de emergência quando as coisas ficam difíceis. Todas essas abordagens criam o risco de não conseguir pagar as contas à medida que elas chegam.
Se sua empresa não estiver em um estágio em que tenha organicamente capital de giro adequado para atender às necessidades diárias, esteja preparado com uma forma de financiamento de backup.
09) Não separar finanças empresariais e pessoais
Infelizmente, esse é um dos erros mais comuns de gestão financeira que muitas empresas cometem e pode ser um grande prejuízo a longo prazo. No varejo, onde o fluxo de compra e venda pode aumentar repentinamente, o dano pode ser ainda maior.
O fato é que, na empolgação de um aparente sucesso do negócio ou na grande vontade de ajudar a empresa, muitos sócios acabam misturando o capital pessoal com as finanças corporativas.
Um bom exemplo, é quando o empresário decide pagar as contas pessoais com o dinheiro da empresa e não repassa a informação ao setor financeiro. Ou ainda, quando há uma injeção extra de dinheiro para o desenvolvimento de algum projeto.
Para evitar esse cenário, é importante haver um consenso entre os sócios sobre a separação do patrimônio da empresa do capital financeiro de cada um. Cartões corporativos podem ser criados para facilitar o controle.
10) Falta de análise e acompanhamento do desempenho da empresa
Não basta acompanhar o fluxo de caixa, considerando apenas a diferença entre receitas e despesas. Também é necessário monitorar o volume de produtos e custo de estoque, o valor do salário recebido por sócios e funcionários, o número de vendas, entre muitas outras coisas.
A análise destes fatores só é possível se todas as operações estiverem registradas em um sistema de gestão que reúna todas as informações e possibilite a elaboração de relatórios periódicos. Assim, você conseguirá fazer comparações no futuro para tomadas de decisão mais assertivas sobre o desempenho da empresa.
Agora que já sabemos como evitar os erros mais comuns em gestão financeira, vamos aprender a calcular valor de venda?
Definindo o preço de venda
Além de cuidar da gestão financeira da empresa, outra questão que influencia diretamente em seu sucesso, e também pode se tornar uma armadilha, é a definição do preço de venda.
Você sabe diferenciar gastos de custos? Essa compreensão é de suma importância para um gerenciamento financeiro eficaz.
Todos os bens e serviços adquiridos por uma empresa são considerados gastos, e estão, predominantemente, relacionados a comercialização e administração de um negócio.
Já os custos são facilmente reconhecidos porque têm relação direta com a produção de um bem ou serviço.
Outro ponto importante, antes de precificar seu produto ou serviço, é compreender a diferença entre gastos fixos e variáveis.
Os fixos são aqueles que não variam e estão relacionados com contas como aluguéis, energia elétrica, IPTU, IPVA, água e parcela do empréstimo bancário, por exemplo.
Já os gastos variáveis são aqueles ligados a produção de bens, serviços ou vendas. Em outras palavras, são aqueles valores que só existirão com a efetivação da venda.
Conhecer a margem de contribuição dos produtos também é importante. Ela é o resultado ou sobra após a retirada dos gastos variáveis e vai contribuir para o pagamento dos gastos fixos.
Apresentamos algumas dicas iniciais para você aprender um pouco mais sobre gestão financeira e evitar erros desnecessários que podem prejudicar o seu negócio. O Sebrae disponibiliza diversos cursos gratuitos para empreendedores que querem se destacar no mercado.
Se atualizar e capacitar constantemente é uma maneira de facilitar o processo de empreender. No portal do Sebrae você encontra informações sobre cada um dos tópicos citados acima, além de muitos conteúdos especializados sobre diversos temas de gestão.
